2020년 회계

결산보고서

1. 개    황

2. 결산현황

3. 감사보고

Ⅰ		개 황

가. 일반현황

1) 설립근거

❍「민법」제32조(비영리법인의 설립과 허가)

❍「지방자치단체 출자·출연기관의 운영에 관한 법률」제4조

❍「지역문화진흥법」제19조(지역문화재단의 설립)

❍「속초문화재단 설립 및 운영에 관한 조례」제3조(설립)

2) 설립목적

❍ 속초시 축제 기획, 평가

❍ 문화예술행사 기획, 운영, 지원

❍ 문화예술 및 문화복지 증진을 위하여 속초시장이 위탁 또는           대행하게 하는 사업 등

3) 설립경위 및 주요연혁

❍ 2018. 02. 속초문화재단 설립 강원도 사전협의

❍ 2019. 05. 속초시 출자·출연기관 운영심의위원회 심의·의결

❍ 2019. 07. 강원도 출자·출연기관 운영심의위원회 심의·의결

❍ 2019. 07. 속초문화재단 설립 종합 추진계획 수립

❍ 2019. 11. 속초문화재단 설립 및 운영에 관한 조례 공포·시행

❍ 2019. 11. 2020년 속초문화재단 출연동의안(원안가결)

❍ 2019. 12. 속초문화재단 임원구성

❍ 2020. 01. 속초문화재단 창립 발기인 총회

❍ 2020. 01. 재단법인 설립인가

❍ 2020. 02. 속초문화재단 직원 신규직원 채용

❍ 2020. 02. 재단법인 속초문화재단 출범식

4) 임·직원 현황(2021. 3. 기준)

가) 이사회 및 임원

(단위 : 명)
합 계	이사장	이 사	감 사
9	1	6	2

나) 사무국

(단위 : 명)
구 분	계	사무국장	팀 장	팀 원	기간제
계	12	1	3	5	3
사무국장	1	1	-	-	-
경영지원팀	2	-	1	1	-
문예진흥팀	3	-	1	2	-
문화특화지역추진팀	3	-	-	-	3
공연사업팀	3	-	1	2	-

Ⅱ		결산현황

가. 결산 총괄표

(단위:원)

구분	계정과목		예산액(A)	결산액(B)	증감(A-B)	잉여금
						이월금	(순세계) 잉여금
수입	소계		2,114,599,754	2,114,599,754	0
	영업외수익		1,814,599,754	1,814,599,754	0
	재단설립자본금		300,000,000	300,000,000	0
지출	소계		2,114,599,754	983,556,275	1,131,043,479	1,051,959,693	79,083,786
	출연금	경영지원	330,172,276	302,185,040	27,987,236	0	27,987,236
		문예진흥	22,000,000	0	22,000,000	22,000,000 (명시이월)	0
		공연사업	94,000,000	42,903,450	51,096,550	0	51,096,550
	위탁사업		1,368,427,478	338,467,785	1,029,959,693	1,029,959,693	0
	재단설립자본금		300,000,000	300,000,000	0	0	0

나. 수입예산 결산

(단위:원)

예 산 과 목		예 산 액			결산액 (B)	예산액대비 결산액 (A-B)	수납액(C)		미수금 (B-C)	비고
		당초예산	추경예산	최종예산 (A)			수입액	과오납 환불액
수 입 계		1,994,381,000	120,218,754	2,114,599,754	2,114,599,754	0	2,114,599,754	0	0	0
영업외수익		1,694,381,000	120,218,754	1,814,599,754	1,814,599,754	0	1,814,599,754	0	0	0
	출연금수익	326,418,000	119,529,000	445,947,000	445,947,000	0	445,947,000	0	0	0
	위 탁 사 업	1,367,963,000	0	1,367,963,000	1,367,963,000	0	1,367,963,000	0	0	0
	예금이자수익	0	689,754	689,754	689,754	0	689,754	0	0	0
재단설립자본금		300,000,000	0	300,000,000	300,000,000	0	300,000,000	0	0	0
	자본금수입	300,000,000	0	300,000,000	300,000,000	0	300,000,000	0	0	0

다. 지출예산 결산

(단위:원)

관	항	세항	목	당초예산액	추경예산액	전 용 증감액	계 (A)	당기지출 원인행위액	지출원인 행위미필액	결산액 (채무확정액) (C)	예산액대 결산액 (A-C)	비고
지 출 계				1,994,381,000	120,218,754	0	2,114,599,754	983,556,275	0	983,556,275	1,131,043,479
재단설립자본금	경비	출연금	재단 기본재산	300,000,000	0	0	300,000,000	300,000,000	0	300,000,000	0
경영지원	인건비	급여	봉급	120,783,000	32,255,000	0	153,038,000	152,688,500	0	152,688,500	349,500
경영지원	인건비	제수당	가족수당	4,180,000	0	0	4,180,000	3,420,000	0	3,420,000	760,000
경영지원	인건비	제수당	시간외수당	2,326,000	21,002,000	-3,500,000	19,828,000	14,207,360	0	14,207,360	5,620,640
경영지원	인건비	제수당	파견공무원수당	0	8,000,000	0	8,000,000	8,000,000	0	8,000,000	0
경영지원	인건비	퇴직금	퇴직급여충당금	10,065,000	2,688,000	3,500,000	16,253,000	16,006,800	0	16,006,800	246,200
경영지원	경비	복리후생비	정액급식비	8,578,000	0	0	8,578,000	8,337,600	0	8,337,600	240,400
경영지원	경비	복리후생비	직급보조비	10,010,000	0	0	10,010,000	9,727,200	0	9,727,200	282,800
경영지원	경비	복리후생비	명절휴가비	6,589,000	2,004,000	0	8,593,000	8,592,780	0	8,592,780	220
경영지원	경비	복리후생비	특근매식비	1,920,000	2,880,000	0	4,800,000	1,225,000	0	1,225,000	3,575,000
경영지원	경비	복리후생비	4대보험사업자 부담금	12,363,000	0	0	12,363,000	11,930,050	0	11,930,050	432,950

(단위:원)

관	항	세항	목	당초예산액	추경예산액	전 용 증감액	계	당기지출 원인행위액	지출원인 행위미필액	결산액 (채무확정액)	예산액대 결산액 (A-C)	비고
경영지원	경비	여비	국내여비(관내)	1,440,000	0	-780,000	660,000	0	0	0	660,000
경영지원	경비	여비	국내여비(관외)	3,600,000	0	-1,600,000	2,000,000	758,800	0	758,800	1,241,200
경영지원	경비	공공요금 및 제세	공공운영비	1,454,000	0	-991,000	463,000	77,350	0	77,350	385,650
경영지원	경비	공공요금 및 제세	전지연 협회비	55,000	0	0	55,000	55,000	0	55,000	0
경영지원	경비	공공요금 및 제세	전화요금	1,000,000	0	0	1,000,000	902,390	0	902,390	97,610
경영지원	경비	공공요금 및 제세	인터넷 사용료	700,000	0	300,000	1,000,000	978,490	0	978,490	21,510
경영지원	경비	공공요금 및 제세	대량문자사용료	100,000	0	0	100,000	80,770	0	80,770	19,230
경영지원	경비	수도광열비	전기요금	1,000,000	0	-1,000,000	0	0	0	0	0
경영지원	경비	소모품비	사무용품구입비	1,700,000	0	800,000	2,500,000	1,839,000	0	1,839,000	661,000
경영지원	경비	소모품비	생수구입비	330,000	0	500,000	830,000	700,000	0	700,000	130,000
경영지원	경비	도서인쇄비	복사용지구입비	1,500,000	0	-900,000	600,000	370,700	0	370,700	229,300
경영지원	경비	도서인쇄비	재단관련인쇄물	0	0	800,000	800,000	770,000	0	770,000	30,000
경영지원	경비	지급임차료	복합기 임차료	1,815,000	0	0	1,815,000	1,815,000	0	1,815,000	0

(단위:원)

관	항	세항	목	당초예산액	추경예산액	전 용 증감액	계	당기지출 원인행위액	지출원인 행위미필액	결산액 (채무확정액)	예산액대 결산액 (A-C)	비고
경영지원	경비	수선유지비	그룹웨어 서버임차료	0	4,500,000	0	4,500,000	4,435,200	0	4,435,200	64,800
경영지원	경비	수선유지비	홈페이지호스팅비	0	1,200,000	-800,000	400,000	330,000	0	330,000	70,000
경영지원	경비	수선유지비	사무실소규모수선	0	0	798,000	798,000	700,000	0	700,000	98,000
경영지원	경비	보험료	회계직원재정보험	80,000	0	100,000	180,000	178,690	0	178,690	1,310
경영지원	경비	보험료	사무실화재보험료	0	0	30,000	30,000	30,000	0	30,000	0
경영지원	경비	지급수수료	방범근태시스템	1,270,000	0	61,000	1,331,000	1,331,000	0	1,331,000	0
경영지원	경비	업무추진비	기관운영업무추진비	500,000	0	0	500,000	487,600	0	487,600	12,400
경영지원	경비	업무추진비	시책추진업무추진비	500,000	0	0	500,000	375,000	0	375,000	125,000
경영지원	경비	관서업무비	정원가산업무비	640,000	0	0	640,000	400,000	0	400,000	240,000
경영지원	경비	관서업무비	부서업무비	2,400,000	0	0	2,400,000	1,507,700	0	1,507,700	892,300
경영지원	경비	회의운영비	이사회 참석수당	2,100,000	0	0	2,100,000	1,470,000	0	1,470,000	630,000
경영지원	경비	회의운영비	기타회의및심사수당	420,000	0	580,000	1,000,000	377,960	0	377,960	622,040

(단위:원)

관	항	세항	목	당초예산액	추경예산액	전 용 증감액	계	당기지출 원인행위액	지출원인 행위미필액	결산액 (채무확정액)	예산액대 결산액 (A-C)	비고
경영지원	경비	연구개발비	재단홈페이지구축	0	30,000,000	-6,500,000	23,500,000	18,000,000	0	18,000,000	5,500,000
경영지원	경비	연구개발비	재단CI 개발	0	15,000,000	5,000,000	20,000,000	18,000,000	0	18,000,000	2,000,000
경영지원	경비	시설비	싱크대설치및배관공사	3,000,000	0	0	3,000,000	1,567,000	0	1,567,000	1,433,000
경영지원	경비	시설비	전화설치공사비	6,000,000	0	0	6,000,000	5,158,700	0	5,158,700	841,300
경영지원	경비	시설비	창호누수보수공사	0	0	3,202,000	3,202,000	3,009,800	0	3,009,800	192,200
경영지원	경비	자산취득비	사무실가구구입비	2,000,000	0	400,000	2,400,000	2,343,600	0	2,343,600	56,400
경영지원	경비	예비비	이자수익	0	225,276	0	225,276	0	0	0	225,276
문예진흥	경비	연구개발비	중장기발전계획수립	22,000,000	0	0	22,000,000	0	0	0	22,000,000
공연사업	경비	행사홍보비	문화사업프로그램	22,000,000	0	0	22,000,000	21,818,000	0	21,818,000	182,000
공연사업	경비	행사홍보비	공연사업프로그램	72,000,000	0	0	72,000,000	21,085,450	0	21,085,450	50,914,550
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	인건비	32,000,000	1,542	0	32,001,542	22,044,220	0	22,044,220	9,957,322
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	자문비	8,000,000	0	0	8,000,000	5,292,540	0	5,292,540	2,707,460
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	기록비	32,000,000	0	0	32,000,000	13,821,500	0	13,821,500	18,178,500

(단위:원)

관	항	세항	목	당초예산액	추경예산액	전 용 증감액	계	당기지출 원인행위액	지출원인 행위미필액	결산액 (채무확정액)	예산액대 결산액 (A-C)	비고
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	홍보비	39,963,000	0	0	39,963,000	26,330,000	0	26,330,000	13,633,000
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	공론화 위원회	3,000,000	0	0	3,000,000	526,000	0	526,000	2,474,000
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	생생라이 브러리	81,000,000	0	0	81,000,000	50,610,930	0	50,610,930	30,389,070
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	기반사업	120,000,000	0	0	120,000,000	111,093,780	0	111,093,780	8,906,220
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	시민제안공모	50,000,000	0	0	50,000,000	10,405,050	0	10,405,050	39,594,950
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	아카데미	12,000,000	0	0	12,000,000	10,380,000	0	10,380,000	1,620,000
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	문화네트워크	50,000,000	0	0	50,000,000	26,909,530	0	26,909,530	23,090,470
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	문화허브조성	90,000,000	0	0	90,000,000	869,600	0	869,600	89,130,400
위탁사업(2019)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	문화기획	50,000,000	0	0	50,000,000	199,130	0	199,130	49,800,870
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	인건비	43,690,000	454,721	0	44,144,721	4,889,830	0	4,889,830	39,254,891
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	자문비	10,190,000	0	0	10,190,000	0	0	0	10,190,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	기록비	39,600,000	0	0	39,600,000	0	0	0	39,600,000

(단위:원)

관	항	세항	목	당초예산액	추경예산액	전 용 증감액	계	당기지출 원인행위액	지출원인 행위미필액	결산액 (채무확정액)	예산액대 결산액 (A-C)	비고
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	홍보비	71,500,000	0	0	71,500,000	0	0	0	71,500,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	임차비	16,020,000	0	0	16,020,000	4,534,860	0	4,534,860	11,485,140
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	인건비 (운영비)	출장비	4,000,000	0	0	4,000,000	552,600	0	552,600	3,447,400
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	공론화 위원회	20,000,000	0	0	20,000,000	0	0	0	20,000,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	생생라이브버리	140,000,000	0	0	140,000,000	0	0	0	140,000,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	기반사업	60,000,000	0	0	60,000,000	0	0	0	60,000,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	제안공모	95,000,000	0	0	95,000,000	0	0	0	95,000,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	아카데미	50,000,000	0	0	50,000,000	0	0	0	50,000,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	문화네트워크	70,000,000	0	0	70,000,000	0	0	0	70,000,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	문화허브조성	50,000,000	0	0	50,000,000	0	0	0	50,000,000
위탁사업(2020)	영업비용(문화특화)	경비 (사업비)	문화기획	80,000,000	0	0	80,000,000	0	0	0	80,000,000
위탁사업	영업비용(버스킹)	경비 (사업비)	행사운영비	50,000,000	8,215	0	50,008,215	50,008,215	0	50,008,215	0

라. 예산이월액조서

(단위:원)

사업명	과 목				예산액	이월액	이 월 사 유
	관	항	세항	목
연구용역	사업비용				22,000	22,000	지난해 재단출범 초기로 지역문화복지 실현 및 문화도시 도약을 위한 종합적인 정책방향과 추진전략 등을 보완하여 보다 실효적이고 내실있는 연구용역을 수행하기 위함
		영업비용
			판매비와 일반관리비
				연구 개발비

Ⅲ		감사보고

(재)속초문화재단 정관 제33조(결산서 등의 제출) 및 제36조(감사), 재무회계규정 제59조(내부감사) 규정에 따라 2020년 재단회계 결산보고 이전에 재단회계 운영사항 전반에 대하여 내·외부감사를 실시하였음

가. 감사개요

1) 회계기간 : 2020. 2. 4. ~ 2020. 12. 31.

2) 회계방침 : 내·외부 감사추진

- 내부감사 : 재단임원 감사 2명(당연직 1, 선임직 1)

※ 당연직 : 시 공보감사담당관 / 선임직 : 세무사

- 외부감사 : 한울회계법인(서울. 강남구 테헤란로 88길 14, 신도빌딩 3층-10층)

3) 감사기간 : 내부감사(2021.2.25.~2.26) / 외부감사(2021.2.2~3.15)

나. 결산보고(수입·지출)

(단위:원)

구 분	수입액(A)	지출액(B)	잉여금(C)
			소 계	이월금	순세계잉여금	명시이월
총예산액	2,114,599,754	983,556,275	1,131,043,479	1,029,959,693	79,083,786	22,000,000
출 연 금	446,172,276	345,088,490	101,083,786		79,083,786	22,000,000
위탁사업 (계속사업)	1,368,427,478	338,467,785	1,029,959,693	1,029,959,693
재단설립자본금	300,000,000	300,000,000	0	0	0

다. 감사결과

- 내부감사 : 감사 의견서【붙임 1】

- 외부감사 : 독립된 감사인의 감사보고서【붙임 2】

【붙임 1】

【붙임 2】